Cảnh Báo: 3 Thay Đổi Trong Luật Thuế Năm 2025 Khiến Nhiều Doanh Nghiệp TP. Hồ Chí Minh Bị Phạt

Năm 2025 đánh dấu nhiều thay đổi quan trọng trong chính sách thuế tại Việt Nam. Các doanh nghiệp tại TP. Hồ Chí Minh cần đặc biệt chú ý. Những sửa đổi trong luật thuế có thể ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh. Nếu không tuân thủ, doanh nghiệp dễ đối mặt với nguy cơ bị phạt nặng. Bài viết này sẽ phân tích 3 thay đổi lớn trong luật thuế năm 2025, giúp doanh nghiệp tránh rủi ro pháp lý.

1. Luật Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) Sửa Đổi Hiệu Lực Từ 1/7/2025

Luật Thuế GTGT số 48/2024/QH15, có hiệu lực từ 1/7/2025, mang đến nhiều điểm mới. Doanh nghiệp cần nắm rõ để điều chỉnh kịp thời.

a. Mở Rộng Đối Tượng Không Chịu Thuế GTGT

Luật mới bổ sung một số hàng hóa, dịch vụ vào danh mục không chịu thuế GTGT. Điều này nhằm khuyến khích sản xuất trong nước. Ví dụ, các sản phẩm nội dung thông tin số cung cấp cho nước ngoài thuộc đối tượng thuế suất 0%. Doanh nghiệp cần kiểm tra kỹ danh mục để áp dụng đúng quy định. Sai sót trong kê khai có thể dẫn đến phạt hành chính.

b. Điều Chỉnh Thuế Suất và Khấu Trừ Thuế Đầu Vào

Một số hàng hóa, dịch vụ sẽ được điều chỉnh thuế suất từ 10% xuống 8% hoặc 5%. Ví dụ, hoạt động nghệ thuật biểu diễn truyền thống chịu thuế suất 5%. Ngoài ra, luật sửa đổi quy định khấu trừ thuế đầu vào. Doanh nghiệp phải đảm bảo hóa đơn hợp lệ để tránh bị từ chối khấu trừ. Việc kê khai sai sót có thể bị phạt từ 20-100% số thuế khai sai.

c. Quản Lý Thuế Thương Mại Điện Tử

Các sàn thương mại điện tử phải khấu trừ và nộp thuế thay cho người bán. Hộ kinh doanh, cá nhân trên nền tảng số phải tuân thủ quy định khai thuế. Doanh nghiệp TP. Hồ Chí Minh hoạt động trong lĩnh vực thương mại điện tử cần cập nhật quy trình kê khai. Nếu không, họ có thể bị truy thu thuế và phạt đến 3 lần số thuế trốn.

Lời khuyên: Doanh nghiệp nên sử dụng phần mềm kế toán hiện đại để quản lý hóa đơn và kê khai thuế chính xác. Tham khảo dịch vụ đại lý thuế để tránh sai sót.

2. Ngừng Miễn Thuế GTGT Hàng Nhập Khẩu Qua Chuyển Phát Nhanh Dưới 1 Triệu Đồng

Từ 14/1/2025, hàng hóa nhập khẩu trị giá dưới 1 triệu đồng qua chuyển phát nhanh không còn được miễn thuế GTGT. Trước đây, chính sách này giúp giảm chi phí cho doanh nghiệp nhập khẩu nhỏ lẻ. Tuy nhiên, Nghị quyết 174/2024/QH15 đã chấm dứt quy định miễn thuế này.

a. Ảnh Hưởng Đến Doanh Nghiệp TP. Hồ Chí Minh

TP. Hồ Chí Minh là trung tâm thương mại lớn, với nhiều doanh nghiệp nhập khẩu hàng hóa qua chuyển phát nhanh. Việc áp thuế GTGT sẽ tăng chi phí nhập khẩu. Doanh nghiệp cần điều chỉnh giá bán hoặc tối ưu hóa chuỗi cung ứng để giảm áp lực tài chính.

b. Nguy Cơ Bị Phạt

Doanh nghiệp không kê khai thuế GTGT cho hàng hóa nhập khẩu dưới 1 triệu đồng sẽ bị truy thu. Mức phạt có thể lên đến 3 lần số thuế trốn. Ngoài ra, cơ quan thuế tăng cường ứng dụng công nghệ để phát hiện vi phạm. Doanh nghiệp cần kiểm tra kỹ hóa đơn và chứng từ nhập khẩu.

Lời khuyên: Doanh nghiệp nên làm việc với các công ty logistics để cập nhật quy định mới. Đào tạo nhân viên kế toán về quy trình kê khai thuế nhập khẩu.

3. Tăng Cường Quản Lý và Xử Phạt Vi phạm Thuế

Năm 2025, cơ quan thuế tại TP. Hồ Chí Minh đẩy mạnh giám sát và xử phạt vi phạm. Các biện pháp kiểm tra được tăng cường, đặc biệt với doanh nghiệp lớn và thương mại điện tử.

a. Tăng Mức Phạt Vi Phạm

Mức phạt đối với hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế, khai sai, hoặc trốn thuế được điều chỉnh tăng. Ví dụ, chậm nộp hồ sơ khai thuế có thể bị phạt từ 2-25 triệu đồng. Trốn thuế hoặc khai sai dẫn đến thiếu thuế có thể bị phạt 1-3 lần số thuế gian lận. Doanh nghiệp cần đảm bảo nộp hồ sơ đúng hạn và chính xác.

b. Ứng Dụng Công Nghệ Trong Quản Lý Thuế

Cơ quan thuế sử dụng trí tuệ nhân tạo (AI) để phân tích dữ liệu lớn. Hệ thống này giúp phát hiện sớm các trường hợp có rủi ro về thuế. Doanh nghiệp kinh doanh trên nền tảng số, như Shopee hoặc Lazada, sẽ bị giám sát chặt chẽ. Nếu không cung cấp đầy đủ thông tin giao dịch, doanh nghiệp có thể bị phạt nặng.

c. Hóa Đơn Điện Tử Cho Hộ Kinh Doanh

Từ 1/6/2025, hộ kinh doanh có doanh thu trên 1 tỷ đồng/năm phải sử dụng hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền. Quy định này áp dụng cho 6 nhóm ngành nghề, như bán lẻ, ăn uống, và dịch vụ vận tải. Tại TP. Hồ Chí Minh, khoảng 13.000 hộ kinh doanh sẽ chuyển từ thuế khoán sang hóa đơn điện tử. Nếu không tuân thủ, họ có thể bị phạt từ 4-8 triệu đồng.

Lời khuyên: Doanh nghiệp cần đầu tư vào hệ thống hóa đơn điện tử đạt chuẩn. Tham gia các khóa đào tạo về thuế để nắm rõ quy định mới.

Tại Sao Doanh Nghiệp TP. Hồ Chí Minh Dễ Bị Phạt?

TP. Hồ Chí Minh là trung tâm kinh tế lớn nhất Việt Nam, với hàng chục ngàn doanh nghiệp hoạt động. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa, chưa cập nhật đầy đủ quy định thuế mới. Dưới đây là các lý do chính:

• Thiếu kiến thức về luật thuế: Nhiều doanh nghiệp không có đội ngũ kế toán chuyên nghiệp. Họ dễ mắc sai sót khi kê khai thuế.
• Phụ thuộc vào thủ công: Một số doanh nghiệp vẫn sử dụng phương pháp kế toán thủ công. Điều này dẫn đến lỗi trong hóa đơn và báo cáo thuế.
• Không theo kịp công nghệ: Quy định về hóa đơn điện tử và quản lý thuế số hóa đòi hỏi đầu tư công nghệ. Doanh nghiệp chậm chuyển đổi dễ vi phạm.

Cách Doanh Nghiệp TP. Hồ Chí Minh Tránh Bị Phạt

Để tránh rủi ro pháp lý, doanh nghiệp cần chủ động thực hiện các biện pháp sau:

1. Cập nhật kiến thức thuế: Tham gia hội thảo hoặc khóa học về luật thuế 2025. Các tổ chức như Hội Tư vấn và Đại lý thuế TP.HCM thường tổ chức sự kiện miễn phí.
2. Sử dụng phần mềm kế toán: Các phần mềm như MISA meInvoice giúp quản lý hóa đơn điện tử và kê khai thuế dễ dàng. Doanh nghiệp tiết kiệm thời gian và giảm sai sót.
3. Hợp tác với đại lý thuế: Đại lý thuế chuyên nghiệp sẽ tư vấn và hỗ trợ doanh nghiệp tuân thủ quy định. Đây là lựa chọn phù hợp cho doanh nghiệp nhỏ.
4. Kiểm tra định kỳ: Doanh nghiệp nên kiểm tra hóa đơn, chứng từ và báo cáo thuế hàng tháng. Điều này giúp phát hiện sai sót sớm.

Năm 2025, các thay đổi trong luật thuế tại Việt Nam, đặc biệt tại TP. Hồ Chí Minh, đòi hỏi doanh nghiệp phải thích nghi nhanh chóng. Luật Thuế GTGT sửa đổi, ngừng miễn thuế hàng nhập khẩu dưới 1 triệu đồng, và tăng cường xử phạt là 3 điểm nổi bật. Doanh nghiệp không tuân thủ có thể bị phạt nặng, thậm chí truy thu thuế. Để tránh rủi ro, hãy cập nhật kiến thức, đầu tư công nghệ, và hợp tác với chuyên gia thuế. Chủ động hôm nay sẽ giúp doanh nghiệp phát triển bền vững trong tương lai.

Đừng để doanh nghiệp của bạn trả giá vì thiếu thông tin.
Hãy liên hệ 1ketoan để cùng bạn cập nhật luật thuế, giảm rủi ro, và tối ưu công tác kế toán mỗi ngày.

>>Tìm hiểu thêm: Dịch vụ kế toán thuế trọn gói tại TP. Hồ Chí Minh