Hướng dẫn Lập Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn Theo Tháng – Theo Qúy

Để lập được tờ khai thuế cần sử dụng công cụ hỗ trợ: Phần mềm kê khai Thuế của Tổng Cục Thuế mới nhất hiện nay là HTKK 4.

Tải về tại đây:Phần mềm hỗ trợ khai thuế mới nhất hiện nay

Bước 1: Đăng nhập phần mềm HTKK

Bước 2: Vào mục => Hóa đơn => Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn BC26/AC => chọn kỳ kê khai: Theo Tháng hoặc theo Quý => Đồng ý.

Chú ý: trên PM HTKK có 2 loại BC26/AC:

+ Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC).

+ Báo cáo tình hình dử dụng hóa đơn theo số lượng (BC26/AC).

=> Theo số lượng là dành cho: Hóa đơn thu cước dịch vụ viễn thông, hóa đơn tiền điện, hóa đơn tiền nước, hóa đơn thu phí dịch vụ của các ngân hàng, vé vận tải hành khách của các đơn vị vận tải, các loại tem, vé, thẻ và một số trường hợp khác theo hướng dẫn của Bộ Tài chính không phải báo cáo đến từng số hóa đơn mà báo cáo theo số lượng (tổng số) hóa đơn. (Theo điều 27 của TT 39)
Màn hình BC26/AC:

Bước 3: Nhập số liệu trên các cột sau:

– Cột ” Mã loại hóa đơn”: các bạn kích vào hình mũi tên đi xuống để chọn loại hóa đơn.

– Cột 2 ” Tên loại hóa đơn” : Phần mềm tự nhảy theo Mã loại hóa đơn (các bạn không cần điền).

– Cột 3 ” Ký hiệu mẫu hóa đơn”: Nhập theo mẫu số trên hóa đơn của công ty mìnhV

– Cột 4 ” Ký hiệu hóa đơn” : Nhập theo Ký hiệu trên hóa đơn của Công ty mìnhV

– Cột 5 ” Tổng số”: phần mềm tự tổng hợp kết quả.

– Cột số tồn đầu kỳ:

+ Cột 6 “từ số”: điền số nhỏ nhất trong các số hóa đơn chưa lập của kỳ trước.

+ Cột 7 “đến số”: điền số hóa đơn lớn nhất trong lần đặt in, đã làm thông báo sử dụng HĐ.

Nếu là kỳ đầu tiên:

Cột 6 : 0000001

Cột 7: 0001000 ( Nếu đã in và thông báo phát hành 1000 tờ hóa đơn)

Từ kỳ thứ 2 trở đi thì phần HTKK sẽ tự động chuyển phần số tồn cuối của kỳ trước sang

– Cột số 8 và 9: Từ số – Đến số : “số mua/phát hành trong kỳ”: là số hóa đơn GTGT đặt in mà kỳ này các bạn đã làm thông báo phát hành, hoặc số hóa đơn bán hàng mà kỳ này các bạn đã mua của Chi cục thuế. Nếu trong kỳ không đặt in và không thông báo phát hành thì không cần nhập.Ví dụ: Trong kỳ kê khai Công ty bạn đặt in và đã thông báo phát hành 100 tờ hóa đơn từ số 0000001 đến 0000100 thì các bạn điền: “Cột 8”: 0000001 và Cột “9”: 0000100.

– Cột 10, 11, 12 ” Tổng số sử dụng, xóa bỏ, mất, hủy” – Phần mềm HTKK tự động tổng hợp.

– Cột số 13 ” Số lượng hóa đơn đã sử dụng” : các bạn điền số lượng hóa đơn đã xuất ra, không bao gồm các số đã xóa bỏ, mất, hủy trong kỳ. Và phải nhỏ hơn hoặc bằng cột số 5.

– Cột số 14, 16, 18 ” Số lượng” máy tự tổng hợp từ các số hóa đơn các bạn điền vào chỉ tiêu 15, 17, 19.

+ Cột 15 – Số xóa bỏ: nhập các số hóa đơn đã xóa bỏ
(Hóa đơn xóa bỏ là những hóa đơn: viết sai gạch chéo 3 liên hóa đơn. Nếu hóa đơn viết sai đã xé khỏi cuống thì phải có biên bản thu hồi hóa đơn hoặc biên bản hủy).

+ Cột 17- Số ( mất): nhập các số hóa đơn đã mất ( Bạn phải chứng minh được việc mất hóa đơn và báo cáo về việc mất Hóa đơn).Ví dụ: Trong kỳ Công ty bạn làm mất 2 hóa đơn số 0000006 và 0000010 thì Cột 17 ghi: 0000006; 0000010.

+ Cột 19 – số Hủy: nhập các số hóa đơn đã hủy ( Là những hóa đơn in( ghi) sai phải hủy hoặc những hoặc những hóa đơn mà Doanh nghiệp không có nhu cầu sử dụng nữa . Trường hợp này yêu cầu có thêm biên bản hủy hóa đơn, thông báo kết quả hủy hóa đơn, thành lập hội đồng hủy hóa đơn.

Chú ý: Khi nhập các số hóa đơn hủy hoặc xóa bỏ vào phần mềm HTKK các bạn phải gõ đủ 7 chữ số của 1 số hóa đơn, và ngăn cách giữa các số = dấu chấm phẩy ” ; “, không sử dụng dấu cách.

– Cột 20, 21, 22 ” Tồn cuối kỳ” phần mềm HTKK tự tổng kết.

– Người lập biểu: Không nhập cũng được

– Người đại diện theo pháp luật: Nhập tên Giám đốc.

– Ngày lập báo cáo: Mặc định là ngày hiện tại, được phép sửa nhưng không được lớn hơn ngày hiện tại.

Bước 4: Bấm nút “ Ghi”, nếu có lỗi sai phần mềm sẽ tự động báo.

Bước 5: Cuối cùng ấn nút “ Kết xuất XML” rồi nộp qua mạng cho cơ quan thuế

( Chú ý: Khi kết xuất các bạn không được đổi tên file).

Trên là hướng dẫn Lập Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn Theo Tháng – Theo Qúy của 1KETOAN.COM gửi tới quý Doanh Nghiệp và bạn đọc.

Các bạn chú ý, việc nộp chậm Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn cũng như thông tin Thuế sẽ bị phạt. Các bạn có thể tham khảo tại đây.

Chúc Qúy Doanh Nghiệp thành công!!!

Nếu bạn chưa có kinh nghiệm hoặc cần tư vấn về dịch vụ Kế Toán Thuế trọn gói 2019 – Lập Báo cáo tài chính và Hoàn thiện sổ sách kế toán 2018. Xin vui lòng truy cập 1ketoan.com , để lại thông tin hoặc liên hệ Hotline 0394 292 090 – Zalo: 0394 292 090 để được tư vấn miễn phí!!